Các bị can bị đề nghị truy tố, gồm: Lê Viết Hưng - nguyên Giám đốc Sở TN-MT; Nguyễn Tấn Long - nguyên Phó chủ tịch UBND TP.Biên Hòa; Nguyễn Tấn Tài - nguyên Giám đốc Trung tâm Phát triển quỹ đất tỉnh Đồng Nai - chi nhánh TP.Biên Hòa; Nguyễn Tấn Vinh - nguyên Trưởng phòng TN-MT TP.Biên Hòa; Hồ Bá Minh - nguyên Trưởng phòng TN-MT TP.Biên Hòa; Võ Cao Cường - nguyên Chủ tịch UBND P.Tam Phước (TP.Biên Hòa); Nguyễn Văn Đức - nguyên Phó chủ tịch UBND P.Tam Phước; cùng các cán bộ thuộc cấp liên quan đến vụ việc sai phạm tại Dự án Khu dân cư Phước Thái.

Kết luận điều tra nêu rõ, năm 1995, Thủ tướng ký quyết định cho Công ty TNHH Kia - Hoàng Hưng Ceramics (Công ty cổ phần May - Xây dựng Huy Hoàng) liên doanh với một công ty đối tác nước ngoài) thuê gần 9ha đất công tại xã Tam Phước (huyện Long Thành) để xây dựng nhà xưởng sản xuất gốm. Sau đó, do công ty liên doanh Hoàng Hưng Ceramics không triển khai dự án nên vào năm 2009, UBND tỉnh Đồng Nai ký quyết định thu hồi giấy phép đầu tư. Xong, phía công ty liên doanh để cho Công ty Huy Hoàng toàn quyền quyết định sử dụng đất.

Vào năm 2015, Trương Quốc Tuấn (Giám đốc Công ty cổ phần Đầu tư và kinh doanh nhà Phước Thái - Công ty Phước Thái) có công văn gửi UBND tỉnh Đồng Nai đề xuất điều chỉnh quy hoạch khu đất trên sang khu dân cư thương mại. Tiếp đó, Tuấn ký hợp đồng chuyển nhượng khu đất này với Công ty Huy Hoàng hơn 35 tỷ đồng. Biết rõ Công ty Huy Hoàng chưa được đăng ký quyền sử dụng đất nên khi bị Nhà nước thu hồi đất sẽ không được bồi thường, Tuấn bàn với Nguyễn Văn Đức (Phó Chủ tịch UBND xã Tam Phước) hợp thức hóa để em ruột của Tuấn là Nguyễn Hữu Thành đứng tên chủ sở hữu khu đất, nhận tiền bồi thường.

Nguyễn Hữu Thành

Nguyễn Tấn Long

Nhằm hợp thức hóa khu đất, Tuấn đề nghị bên chuyển nhượng có văn bản đề nghị UBND tỉnh Đồng Nai yêu cầu phía Công ty Huy Hoàng ký biên bản bàn giao đất cho Thành, nhưng để trống mục ghi thời gian. Sau đó, Tuấn điền thời gian trên biên bản bàn giao đất vào tháng 4-2003. Tuấn đề nghị bên chuyển nhượng có văn bản gửi UBND tỉnh Đồng Nai xem xét, chấp thuận giao đất cho Thành quản lý.

Ngày 22-01-2016, ông Lê Viết Hưng - Giám đốc Sở TN& MT có văn bản tham mưu cho UBND tỉnh với nội dung giao cho UBND TP.Biên Hòa hướng dẫn ông Thành lập thủ tục công nhận quyền sử dụng đất. Sau khi nhận được chỉ đạo từ UBND TP.Biên Hòa, Nguyễn Tấn Vinh (Trưởng Phòng TN&MT) chỉ đạo cấp dưới lập thủ tục đăng ký quyền sử dụng đất.

Thời điểm này, Nguyễn Văn Đức và cán bộ địa chính xã Nguyễn Anh Thương xác nhận cho Thành lùi thời gian sử dụng đất từ năm 2003. Để có thêm chứng cứ xác thực quá trình sử dụng đất, Chủ tịch UBND xã Tam Phước là Võ Cao Cường (lúc đó là cán bộ địa chính xã) xác nhận: "Hộ ông Thành trực tiếp sản xuất nông nghiệp tại địa phương và có thu nhập ổn định từ sản xuất nông nghiệp".

Ngày 25-01-2017, ông Nguyễn Tấn Long - Phó chủ tịch UBND TP.Biên Hòa ký kế hoạch thu hồi đất và xác định đối tượng bị thu hồi đất là Thành để thực hiện dự án khu dân cư thương mại Phước Thái, tổng kinh phí bồi thường gần 79 tỷ đồng (trong đó hơn 77,3 tỷ đồng kinh phí bồi thường và hơn 1,5 tỷ đồng kinh phí cho tổ chức bồi thường). Với tư cách là Giám đốc Công ty Phước Thái, Tuấn chuyển gần 79 tỷ đồng vào tài khoản ngân hàng của Trung tâm Phát triển quỹ đất tỉnh Đồng Nai - Chi nhánh Biên Hòa. Tiếp đến, ông Long ký quyết định phê duyệt bồi thường cho Thành với tổng số tiền hơn 77,3 tỷ đồng. Thành nhận tiền bồi thường rồi đưa hết lại cho Tuấn.

Khi đã hoàn tất các thủ tục pháp lý một cách hoàn hảo do hàng loạt cán bộ các cấp thực hiện, năm 2017, ông Võ Văn Chánh (Phó Chủ tịch UBND tỉnh Đồng Nai) đã ký quyết định giao đất và cho thuê đất để Công ty Phước Thái thực hiện dự án khu dân cư thương mại Phước Thái. Tuấn thực hiện dự án phân chia hơn 453 nền đất để bán cho người dân xây nhà. Theo cơ quan điều tra, việc bồi thường, hỗ trợ cho Thành không đúng đối tượng, không đúng thực tế việc quản lý, sử dụng đất, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước gần 79 tỷ đồng.