Lập nhiều công ty "ma"

Theo hội đồng xét xử, từ năm 2016 đến năm 2020, Trịnh Tiến Dũng đã chỉ đạo thành lập nhiều doanh nghiệp ở Việt Nam và nước ngoài để lập hồ sơ xuất nhập khẩu hàng hóa.

Tại Việt Nam, Dũng chỉ đạo Trần Hoàn Tiên, Trần Nhất Thanh, Mạc Văn Nguyện, Nguyễn Hoàng Lân, Nguyễn Thiên Phú... thành lập một số doanh nghiệp. 

Trong đó, phần lớn là các công ty "ma" để lập hồ sơ nhập khẩu hàng hóa, chuyển tiền từ Việt Nam ra nước ngoài và xuất khẩu ram, chip, tranh gỗ để chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam với mục đích hoàn thuế giá trị gia tăng thông qua Thuduc House, Công ty Sài Gòn Tây Nam, Công ty Hoàng Nam Anh.

Dũng và Lưu Thị Ngát (giám đốc Công ty Khánh Hưng) thành lập và sử dụng nhiều công ty "ma", xuất hóa đơn giá trị gia tăng khống để hợp thức hóa đầu vào cho Thuduc House, Sài Gòn Tây Nam và Công ty Hoàng Nam Anh để các công ty này xuất khẩu và hoàn thuế giá trị gia tăng.

Khi tiền hàng và 10% tiền thuế giá trị gia tăng được chuyển về tài khoản của 16 công ty "ma", Dũng chỉ đạo các đối tượng là nhân viên, người quen, lao động tự do rút tiền, chuyển tiền, nộp tiền...

Sau đó, làm thủ tục kê khai khống hàng hóa đầu vào để các công ty "ma" được khấu trừ, không phải nộp khoảng 9,9% tiền thuế giá trị gia tăng.

Ngát đã móc nối, đưa hối lộ cho cán bộ chi cục thuế quận 1, quận 3 và quận 5 để các công ty "ma" hoạt động bán hóa đơn giá trị gia tăng, kê khai khống hàng hóa đầu vào để được khấu trừ thuế.

Cựu lãnh đạo Cục Thuế TP.HCM chịu trách nhiệm cao nhất

Theo hội đồng xét xử, các bị cáo nguyên là lãnh đạo Cục Thuế TP.HCM phải chịu trách nhiệm cao nhất trong việc hoàn thuế. Tuy nhiên, sau khi có thông tin cảnh báo thì các bị cáo cũng có biện pháp để hạn chế thấp nhất thiệt hại.

Trong đó, bị cáo Nguyễn Thị Bích Hạnh (cựu phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM) có hành vi chỉ đạo, ký các quyết định để hoàn thuế cho Công ty Thuduc House đối với 15 kỳ (từ tháng 6-2018 đến tháng 6-2019) trái quy định, bỏ qua các dấu hiệu rủi ro, gây thất thoát cho Nhà nước 331 tỉ đồng.

Các bị cáo nguyên là cán bộ Cục Thuế có vai trò hạn chế nên hội đồng xét xử xem xét khi lượng hình.

Về tình tiết giảm nhẹ, theo hội đồng xét xử, một số bị cáo đã vận động gia đình khắc phục thiệt hại, gia đình một số bị cáo có công với cách mạng, có thành tích tốt trong quá trình công tác, gia đình khó khăn...

Các bị cáo giúp sức cho Trịnh Tiến Dũng chỉ là người làm thuê, có vai trò là mắt xích nhỏ, thiếu thông tin,...

Về phần dân sự, hội đồng xét xử buộc Thuduc House phải hoàn trả cho Cục Thuế TP.HCM số tiền 365 tỉ đồng, buộc Công ty Hoàng Nam Anh phải bồi thường cho Cục Thuế TP.HCM, Tây Ninh, Đồng Nai.

Một số bị cáo phải bồi thường cho Thuduc House hàng chục tỉ đồng...

Hoàn thuế trái luật, cựu phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM bị đề nghị từ 4-5 năm tù

Viện kiểm sát nhận định cựu phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM chỉ đạo, ký các quyết định để hoàn thuế cho Công ty ThuDuc House trái quy định, gây thất thoát cho Nhà nước 331 tỉ đồng.