Ngày 19-6, TAND TP Hải Phòng xử sơ thẩm 11 bị cáo vụ án mua bán trái phép hóa đơn do Ngô Văn Phát (Phát “dầu”, Chủ tịch HĐQT Công ty CP thương mại xăng dầu Phát) cầm đầu.
Trong đó, bảy bị cáo cùng làm Công ty Xăng dầu Phát gồm Vũ Xuân Bảy (giám đốc), Nguyễn Thị Loan (kế toán trưởng), Lương Văn Giao, Ngô Thị Hải Quyên, Nguyễn Thị Thúy, Trần Thị Hằng, Mai Thị Nhài.
Ngoài ra, còn có ba bị cáo Trần Thị Phúc (giám đốc Công ty TNHH Thép Bảo An), Nguyễn Thị Hoàng Anh và Phạm Việt Tiệp (là kế toán và nhân viên Xí nghiệp thương mại Việt Đức).
Đại gia Phát "dầu" được xác định chỉ đạo cấp dưới thành lập 22 công ty ma để mua bán hóa đơn
Bán trái phép hơn 25.000 hóa đơn GTGT
Theo hồ sơ, tháng 3-2012, Phát thành lập Công ty xăng dầu Phát, giữ vai trò Chủ tịch HĐQT. Từ năm 2014 đến tháng 8-2020, Phát chỉ đạo các bị cáo Bảy, Loan, Giao thành lập 22 công ty nhưng không hoạt động sản xuất, kinh doanh mà nhằm bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT).
Để tránh bị phát hiện, Phát chỉ đạo nhóm Bảy, Loan, Giao tuyển người, thuê làm giám đốc, đứng tên công ty, thuê địa điểm làm trụ sở công ty "ma".
Loan là kế toán trưởng, quản lý điều hành các nhân viên tại văn phòng, quản lý công nợ tiền bán hóa đơn GTGT khống của các công ty "ma", trực tiếp giao dịch với khách mua hóa đơn, phân công người lập hợp đồng mua bán khống, thu tiền bán hóa đơn, chi trả lương và các chi phí khác cho cho nhân viên.
Lực lượng chức năng khám xét căn biệt thự của đại gia Phát "dầu" trên đường Lê Hồng Phong (Hải Phòng)
Giao trực tiếp đứng tên và thuê một số đối tượng đứng tên thành lập công ty "ma", ký khống các hợp đồng, hóa đơn chứng từ. Giao còn có nhiệm vụ nhận tiền bán trái phép hóa đơn chuyển cho Phát.
Cơ quan CSĐT Công an TP Hải Phòng xác định chỉ có Công ty Xăng dầu Phát (địa chỉ xã Nam Sơn, huyện An Dương) có văn phòng làm việc, có cây xăng bán lẻ. Còn lại, 22 công ty ma của Phát “dầu” tại địa chỉ đăng ký không có biển hiệu, văn phòng, kho bãi hay hoạt động sản xuất, kinh doanh nào.
22 công ty này đã bán trái phép 25.125 hóa đơn GTGT với tổng doanh số hàng hóa dịch vụ bán khống là 17.611 tỷ đồng. Sau khi trả lương cho cấp dưới và trừ các chi phí khác, bị cáo Phát thu lợi bất chính hơn 161,8 tỷ đồng.
Phát “dầu” có liên quan vụ trốn thuế?
Theo bản án, tại tòa, các bị cáo đã thừa nhận toàn bộ hành vi phạm tội như bản cáo trạng truy tố. HĐXX tuyên phạt Phát 24 tháng tù, hai bị cáo Bảy, Loan cùng 20 tháng tù, bị cáo Giao 18 tháng tù, hai bị cáo Thúy, Hằng cùng mức 12 tháng tù về tội mua bán trái phép hóa đơn.
Cùng về tội danh này, các bị cáo Quyên, Nhài, Phúc, Tiệp, Hoàng Anh bị phạt tiền 70-270 triệu đồng.
Nhóm buôn bán hóa đơn ma đã sử dụng 271 hóa đơn GTGT hợp thức hóa đầu vào cho Công ty Xăng dầu Phát trốn thuế hơn 27 tỷ đồng
Theo hồ sơ, ngoài việc lập 22 công ty ma để bán hóa đơn trái phép, nhóm đàn em Phát “dầu” đã dùng hóa đơn của bảy công ty ma xuất khống 271 hóa đơn GTGT với tổng doanh thu trước thuế là hơn 279 tỷ đồng cho Công ty xăng dầu Phát để hợp thực hóa đầu vào số xăng dầu lậu. Mục đích nhằm không phải nộp thuế cho lượng hàng hóa này.
Cơ quan CSĐT Công an TP Hải Phòng xác định với 271 hóa đơn ma, Công ty Xăng dầu Phát trốn thuế hơn 27 tỷ đồng. Đối với hành vi này, cơ quan điều tra đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Vũ Xuân Bảy và Nguyễn Thị Loan về tội trốn thuế nhưng không đề cập tới vai trò của bị cáo Phát.
Dư luận đặt câu hỏi Phát “dầu” được xác định có vai trò chủ mưu, cầm đầu, chỉ đạo toàn bộ hoạt động tội phạm, phân công cho các bị cáo khác thực hiện tội phạm liệu có thể vô can trong việc chỉ đạo hoạt động trốn thuế hay không.
| Liên quan tới tài sản phạm tội, Cục THA Dân sự TP Hải Phòng đã tịch thu, sung công tổng số tiền và ngoại tệ của bị cáo Phát là 26,6 tỷ đồng. Tòa buộc bị cáo Phát phải nộp 135,2 tỷ đồng thu lợi bất chính còn lại từ việc bán hóa đơn GTGT trái phép. |
