Công khai 196 người còn nợ 442 tỷ đồng tiền thuế

Mới đây, Chi cục Thuế Tp. Vinh, tỉnh Nghệ An đã ban hành Quyết định số 8598/TB- CCT ngày 13/10/2023 về việc công khai danh sách người nộp thuế nợ tiền thuế và các khoản thu khác thuộc ngân sách Nhà nước.

Theo đó, tính đến ngày 30/9/2023, có 196 người nộp thuế còn nợ tiền thuế và các khoản thu khác thuộc ngân sách Nhà nước, với tổng số tiền là 442,009 tỷ đồng.

Các đơn vị, cá nhân trên đã vi phạm Điểm a, Khoản 1, Điều 29 Nghị định số 126/2020/NĐ-CP ngày 19/10/2020 của Chính phủ và “Cơ quan quản lý thuế công khai thông tin về người nộp thuế trong các trường hợp có các hành vi trốn thuế, tiếp tay cho hành vi trốn thuế, chiếm đoạt tiền thuế, vi phạm pháp luật về thuế rồi bỏ trốn khỏi trụ sở kinh doanh; phát hành, sử dụng bất hợp pháp hóa đơn”.

Theo danh sách được Chi cục Thuế Tp. Vinh công khai, đứng đầu danh sách nợ thuế là Công ty TNHH Thương mại Minh Khang ở địa chỉ số 9-11E đường Trần Phú, phường 4, Quận 5, Tp. Hồ Chí Minh, với số tiền 332,086 tỷ đồng; Tiếp theo là Công ty TNHH MTV Vật liệu và Xây lắp thương mại BMC tại số 455-457, đường Trần Hưng Đạo, phường Cầu Kho, quận 1, Tp. Hồ Chí Minh, nợ thuế với số tiền là 60,04 tỷ đồng; Công ty CP Đầu tư sản xuất và Thương mại thành Vinh tại đường Nguyễn Quốc Trị, phường Hưng Phúc, Tp. Vinh, với số tiền 8,170 tỷ đồng...

Theo quy định của Luật Thuế, sau khi thông báo công khai danh sách nợ thuế, trong vòng 90 ngày, nếu người nộp thuế vẫn không chấp hành thì ngành Thuế sẽ phải áp dụng các biện pháp cưỡng chế để thu hồi tiền thuế nợ vào ngân sách Nhà nước.

Trường hợp quyết định cưỡng chế hết hiệu lực mà người nộp thuế chưa nộp hoặc nộp chưa đủ số tiền thuế nợ bị cưỡng chế vào ngân sách Nhà nước thì phải kịp thời chuyển sang áp dụng các biện pháp cưỡng chế phù hợp, đúng quy định.

Cưỡng chế nợ thuế bằng biện pháp thu hồi giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh

Trước đó, Chi cục Thuế Tp. Vinh đã có văn bản gửi Phòng Đăng ký kinh doanh thuộc Sở KH&ĐT Tp. HCM và cơ quan chức năng về việc đề nghị cưỡng chế nợ thuế bằng biện pháp thu hồi giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đối với Công ty TNHH Thương mại Minh Khang.

Công ty này có địa chỉ đăng ký kinh doanh tại đường Trần Phú, phường 5, quận 5, Tp. HCM, do bà Nguyễn Thị Thu (SN 1955, quê Hải Dương) làm đại diện pháp luật. Ngành nghề hoạt động chính của công ty này là trạm xá, bệnh viện tư nhân. Công ty này được Sở KH&ĐT Tp. HCM cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu vào ngày 29/9/1995. 

Tại Nghệ An, công ty này thực hiện dự án xây dựng tổ hợp khách sạn, siêu thị kinh doanh dược - thiết bị y tế và nhà ở tại xã Nghi Phú, Tp. Vinh (gọi là dự án Khu đô thị Minh Khang), có tổng vốn đầu tư gần 800 tỷ đồng.

Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện dự án Khu đô thị Minh Khang, bà Nguyễn Thị Thu và chồng là ông Nguyễn Đình Khang, Trưởng ban Quản lý dự án Khu đô thị Minh Khang, đã có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản và lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Theo quy hoạch phê duyệt năm 2007, dự án có 74 lô đất các loại. Từ năm 2011, Công ty Minh Khang bắt đầu cho các cá nhân, tổ chức ký kết các hợp đồng nguyên tắc góp vốn đối với các lô đất. Đồng thời, vợ chồng ông Khang dùng Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất một số lô đất làm tài sản thế chấp vay vốn trả nợ; chuyển nhượng một số lô đất không có thật trong dự án cho một số người để chiếm đoạt tài sản.

Công ty này đã ký được 305 hợp đồng nguyên tắc góp vốn, 325 lô đất cho 250 cá nhân, với số tiền hơn 500 tỷ đồng. Các đối tượng còn dùng các lô đất không có thật, các lô đất đã bán cho người khác và cả các lô đất đã thế chấp cho ngân hàng để tiếp tục làm tài sản thế chấp vay vốn của cá nhân, đơn vị khác dưới dạng hợp đồng góp vốn để chiếm đoạt tiền.

Cuối tháng 9/2023, Tòa án nhân dân tỉnh Nghệ An tuyên phạt bà Nguyễn Thị Thu 12 năm tù về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, 8 năm tù về tội Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, tổng hình phạt là 20 năm tù.

Chồng của bà Thu là ông Nguyễn Đình Khang bị tuyên phạt 20 năm tù về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, 12 năm tù về tội Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, tổng hợp hình phạt chung, bị cáo Khang phải chịu 30 năm tù.

Đến ngày 6/10/2023, Công ty TNHH Thương mại Minh Khang còn nợ tiền thuế, chậm nộp với tổng số hơn 332 tỷ đồng. Trong đó, tiền sử dụng đất hơn 210 tỷ đồng, tiền chậm nộp hơn 119 tỷ đồng, tiền thuế sử dụng đất phi nông nghiệp hơn 19 tỷ đồng. Vì vậy, Chi cục Thuế Tp. Vinh đề nghị cưỡng chế nợ thuế bằng biện pháp thu hồi giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đối với công ty này.

Ngoài ra, Chi cục Thuế Tp. Vinh cũng đề nghị Sở KH&ĐT Tp. HCM thực hiện biện pháp cưỡng chế thu hồi giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp đối với công ty TNHH MTV Vật liệu xây dựng và Xây lắp thương mại BMC (gọi tắt BMC).

Được biết, đến thời điểm ngày 6/10/2023, BMC còn nợ tiền thuế, tiền chậm nộp hơn 60,04 tỷ đồng, trong đó tiền sử dụng đất hơn 29,3 tỷ đồng, tiền chậm nộp hơn 30,6 tỷ đồng…

Lý do, BMC nợ thuế với số tiền lớn chây ì kéo dài; cơ quan Thuế đã áp dụng các biện pháp cưỡng chế theo quy định của pháp luật nhưng vẫn không chấp hành nộp tiền thuế nợ vào ngân sách nhà nước theo quy định.

Do vậy, Chi cục Thuế Tp. Vinh đề nghị Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở KH&ĐT Tp. HCM ban hành quyết thu hồi giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp nêu trên trong thời hạn 10 ngày hoặc thông báo cho Chi cục Thuế Tp. Vinh về lý do không thu hồi.