Mới đây, Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu An Giang (Angimex; MCK: AGM) đã công bố nghị quyết và biên bản họp ĐHĐCĐ bất thường năm 2023.
Theo đó, công ty đã thông qua kế hoạch kinh doanh năm 2024 có lãi. Cụ thể, Angimex lên kế hoạch doanh thu đạt 2.854 tỷ đồng, gấp gần 3,5 lần ước thực hiện năm 2023.
Trong đó, công ty đặt mục tiêu ngành lương thực đem lại 2.100 tỷ đồng; ngành thương mại dịch vụ đem lại 650 tỷ đồng và với nông nghiệp công nghệ cao là 100 tỷ đồng. Nhìn chung, các ngành nghề đều tăng trưởng từ 25% đến 740% so với ước thực hiện năm 2023.
Với những mục tiêu tăng vọt như vậy, Angimex lên kế hoạch lợi nhuận trước thuế đạt 27 tỷ đồng.
“Không có nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh"
Đồng thời, công ty cũng thông qua tờ trình về việc chuyển nhượng các dự án đầu tư. Tờ trình nêu rõ, Angimex có khoản nợ ngắn hạn phải trả lớn hơn tài sản ngắn hạn dẫn đến vốn của công ty bị mất cân đối. Nguyên nhân là do công ty đã đầu tư mua các nhà máy (tài sản dài hạn) bằng nguồn phát hành trái phiếu ngắn hạn và phải trả lãi; đồng thời cũng do lãi vay ngân hàng đến hạn phải trả.
Angimex cho biết, việc mất cân đối vốn này sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ ngắn hạn của công ty. Hiện, công ty đang thiếu hụt dòng tiền để trả nợ cho ngân hàng, nhà đầu tư và không có nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh. Do đó, nhằm giải quyết nhu cầu về vốn giúp công ty thúc đẩy hoạt động kinh doanh, công ty đã thông qua việc chuyển nhượng các dự án đầu tư.
Cụ thể, công ty sẽ chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ số cổ phần, phần vốn góp tại các công ty con, công ty liên doanh, liên kết với tổng giá trị 718,9 tỷ đồng.
Đồng thời, công ty cũng dự tính chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ tài sản là các nhà máy mà công ty đang sở hữu với tổng cộng giá trị còn lại khoảng 208 tỷ đồng.
Về phương án bổ sung vốn lưu động, Angimex cũng trình ĐHĐCĐ thông qua các phương án bổ sung vốn lưu động. Thứ nhất, thực hiện huy động vốn từ các tổ chức tín dụng, các tổ chức, cá nhân có năng lực cho vay và có uy tín với mức lãi suất đi vay phù hợp.
Phương án thứ hai là phát hành cổ phiếu riêng lẻ cho các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp với số lượng là 15 nghìn cổ phần tương đương 150 tỷ đồng. Với phương án này, Angimex sẽ tăng vốn điều lệ lên 332 tỷ đồng. Thời gian giải ngân dự kiến là năm 2023-2024, sau khi hoàn thành đợt chào bán và theo tiến độ sử dụng vốn thực tế.
Còn đối với việc xử lý nợ gói trái phiếu AGMH2123001, Angimex thông qua 3 phương án. Với phương án thứ nhất, công ty sẽ phát hành cổ phiếu riêng lẻ để hoán đổi nợ. Phương án thứ hai là phát hành cổ phiếu ưu đãi cổ tức kèm chứng quyền riêng lẻ để hoán đổi nợ. Phương án cuối cùng là chào bán cổ phiếu riêng lẻ cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp.
Các phương án trên cũng là kịch bản Angimex đưa ra nhằm tái cơ cấu khoản nợ gói trái phiếu AGMH2223001.
Có lãi sau 5 quý liên tiếp lỗ
Về tình hình sản xuất kinh doanh trong quý III vừa qua, Angimex “may mắn” nằm trong nhóm doanh nghiệp xuất khẩu có lãi. Dù chỉ là khoản lãi “vỏn vẹn” 1,6 tỷ đồng nhưng đây là tín hiệu vui với Angimex sau 5 quý lỗ liên tiếp.
Theo đó, công ty ghi nhận doanh thu thuần 223,6 tỷ đồng, chỉ bằng 1/3 cùng kỳ năm ngoái. Sau khi trừ đi giá vốn, lợi nhuận gộp ở mức 10,4 tỷ đồng. Chi phí bán hàng giảm 86% còn 8,8 tỷ đồng cùng chiều chi phí quản lý doanh nghiệp cũng giảm 62% chỉ còn hơn 3 tỷ đồng.
Nhờ không ghi nhận thuế TNDN hiện hành và hoãn lại nên Angimex báo lãi ròng quý III ở mức 1,6 tỷ đồng trong khi cùng kỳ vẫn lỗ 28,8 tỷ đồng. Đây là lần đầu tiên, Angimex có lãi trở lại kể từ quý I/2022.
Lũy kế ba quý đầu năm nay, Angimex mang về 545 tỷ đồng doanh thu thuần, chưa bằng 1/5 doanh thu cùng kỳ năm 2022. Sau thuế của doanh nghiệp là âm 56 tỷ đồng, lỗ đậm hơn mức 35 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái.
Năm 2023, Angimex đặt mục tiêu doanh thu 1.123 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế 12 tỷ đồng. Kết thúc 9 tháng đầu năm, với khoản lỗ trước thuế 34,5 tỷ đồng, công ty còn cách rất xa mục tiêu.
Về tình hình tài chính, tại ngày 30/9/2023, tổng tài sản Angimex đạt 1.590 tỷ đồng, tăng 0,6% so với đầu năm. Tài sản ngắn hạn ở mức 526,4 tỷ đồng, chiếm 33% tổng tài sản. Trong quý III, Angimex phát sinh khoản đầu tư vào Công ty TNHH Dịch vụ Phát triển Nông nghiệp Đồng Tháp - DASCO trị giá 304 triệu đồng.
Tổng nợ phải trả cuối quý III/2023 là 1.154 tỷ đồng, trong đó nợ ngắn hạn ở mức 1.108 tỷ đồng. Có thể thấy, nợ ngắn hạn của Angimex đã vượt xa tài sản ngắn hạn.
Cụ thể, Angimex đang có tổng nợ vay tài chính ở mức 1.146 tỷ đồng. Trong đó vay nợ ngắn hạn là 902 tỷ đồng gồm 533 tỷ đồng vay ngân hàng tại BIDV và ABBank cùng với gần 350 tỷ đồng trái phiếu mã AGMH2123001 từ nợ dài hạn được chuyển sang ngắn hạn. Còn vay nợ dài hạn là 244 tỷ đồng, chủ yếu đến từ nợ trái phiếu gần 210 tỷ đồng.
Cũng theo Nghị quyết của ĐHĐCĐ bất thường, Angimex ước tính doanh thu trong năm 2023 sẽ đạt 824 tỷ đồng, trong đó 250 tỷ đồng từ ngành lương thực, 520 tỷ đồng từ ngành thương mại dịch vụ. Trước thuế của công ty ước lỗ 60 tỷ đồng.