Có 31/67 bị cáo được tại ngoại. Cục Thuế TP.HCM được HĐXX triệu tập đến tòa với tư cách là người bị hại. Thuduc House được triệu tập đến tòa với tư cách là người bị hại ở hành vi bị cáo Nguyễn Vũ Bảo Hoàng và đồng phạm vi phạm quy định về kế toán, gây thiệt hại cho Thuduc House hơn 7,7 tỉ đồng; và là người có quyền lợi và nghĩa vụ liên quan trong hành vi Trịnh Tiến Dũng và đồng phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản 365 tỉ đồng.

Tại Thuduc House, cựu Tổng giám đốc Nguyễn Vũ Bảo Hoàng (47 tuổi), cựu Phó tổng giám đốc Nguyễn Ngọc Trường Chinh (48 tuổi), cựu Kế toán trưởng Quan Minh Tuấn (60 tuổi) bị TAND TP.HCM xét xử về 2 tội "lừa đảo chiếm đoạt tài sản", "vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

NGỌC DƯƠNG

Trong 67 bị cáo, cựu Phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM Nguyễn Thị Bích Hạnh (54 tuổi) và 14 cấp dưới bị TAND TP.HCM xét xử về tội vi phạm quy định về quản lý tài sản nhà nước gây thất thoát lãng phí; thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.

3 bị cáo Đào Thị Nga (cựu cán bộ Chi cục Thuế Q.1), Nguyễn Phương Nam (cựu cán bộ Chi cục Thuế Q.3) và Ngô Huỳnh Lũy (cựu cán bộ Chi cục Thuế Q.5, cùng TP.HCM) bị xét xử về tội nhận hối lộ hơn 7,3 tỉ đồng.

7 cán bộ hải quan Cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực I, Hải quan TP.HCM gồm: Phạm Duy Bình, Hoàng Trung Kiên, Hồ Hoàng Hải, Nguyễn Duy Linh, Trần Văn Thành, Bùi Hữu Trên và Nguyễn Lê Hùng, bị xét xử về tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.

Chủ mưu vụ án được xác định là Trịnh Tiến Dũng, nhưng Dũng đang bỏ trốn, cư trú tại Mỹ từ năm 2019. Bộ Công an tách vụ án hình sự, tạm đình chỉ điều tra đối với Dũng, khi nào bắt được sẽ xử lý.

HÀNG LOẠT SAI PHẠM CỦA CÁN BỘ THUẾ

Theo hồ sơ vụ án, Trịnh Tiến Dũng cùng đồng phạm làm giả CMND để thành lập các công ty "ma"; sản xuất hàng giả là các linh kiện điện tử như RAM, chíp. Dũng và đồng phạm sử dụng các công ty "ma" để xuất nhập khẩu quay vòng, nâng khống giá trị hàng hóa, tạo dòng tiền nhằm vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới gần 1.760 tỉ đồng; lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

Trong hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản là tiền thuế giá trị gia tăng (GTGT) của nhà nước, cáo trạng nêu, lợi dụng chính sách của nhà nước khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu linh kiện điện tử có thuế suất 0%, các công ty của Dũng ký các hợp đồng mua bán với Thuduc House, Công ty Sài Gòn Tây Nam, Công ty Hoàng Nam Anh để chiếm đoạt hơn 537 tỉ đồng thuế GTGT.

Thuduc House đã lập, ký 334 hợp đồng mua bán linh kiện điện tử trong nước với nhiều công ty, giá trị hơn 4.000 tỉ đồng (10% hoàn thuế GTGT là hơn 365 tỉ đồng). Để được hoàn thuế, Thuduc House lập 17 bộ hồ sơ gửi Cục Thuế TP.HCM. Thuduc House sau đó được hưởng lợi gần 19 tỉ đồng (tương đương 0,6% trên tổng trị giá tiền hàng mua vào), Công ty CP Wood Trading (Thuduc House chiếm giữ 50% vốn, Nguyễn Vũ Bảo Hoàng nắm giữ 8% và bà Tạ Thị Thu Hòa giữ 42%) hưởng lợi hơn 3,6 tỉ đồng. Wood Trading là công ty trung gian mua hàng từ các công ty của Dũng, rồi bán lại cho Thuduc House.

Cùng hành vi mua bán lòng vòng tương tự, Công ty Sài Gòn Tây Nam và Công ty Hoàng Nam Anh đã ký 14 bộ hồ sơ đề nghị hoàn thuế hơn 172 tỉ đồng. Công ty Sài Gòn Tây Nam được hoàn thuế hơn 153 tỉ đồng/11 bộ hồ sơ, Công ty Hoàng Nam Anh được hoàn thuế hơn 19,5 tỉ đồng/3 hồ sơ.

Để Dũng và đồng phạm chiếm đoạt được tiền thuế, cựu Phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM Nguyễn Thị Bích Hạnh và 10 cấp dưới đã vi phạm quy định quản lý tài sản nhà nước, gây thất thoát lãng phí 331 tỉ đồng trên tổng số tiền hoàn thuế cho Thuduc House. Các bị cáo này đã vi phạm các quy định về quản lý thuế, quy trình, quy định trong việc xét duyệt, thẩm định và quyết định hoàn thuế.

Bên cạnh đó, 3 bị cáo là cựu cán bộ quản lý thuế thuộc Chi cục Thuế Q.1, Q.3 và Q.5 đã nhận hối lộ hơn 7,3 tỉ đồng từ bị cáo Lưu Thị Ngát (đồng phạm của Trịnh Tiến Dũng), từ đó tạo điều kiện cho 17 công ty "ma" của nhóm này bán hóa đơn GTGT cho các công ty thuộc nhóm Trịnh Tiến Dũng. Sau đó, các công ty thuộc nhóm Dũng xuất hóa đơn GTGT cho Thuduc House, Công ty Sài Gòn Tây Nam và Công ty Hoàng Nam Anh hợp thức đầu vào để khấu trừ thuế.

CỰU TỔNG GIÁM ĐỐC THUDUC HOUSE NÂNG KHỐNG GIÁ TƯ VẤN THUẾ

Cáo trạng cáo buộc, để xảy ra hậu quả thiệt hại do Trịnh Tiến Dũng chiếm đoạt tiền thuế GTGT của nhà nước thông qua hoàn thuế cho Công ty Thuduc House; hành vi Dũng và đồng phạm buôn lậu, còn có trách nhiệm của cựu Trưởng ban kiểm soát Thuduc House Nguyễn Hưng Long, 4 bị cáo Cục Thuế TP.HCM, và 7 bị cáo tại Chi cục Hải quan Cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực I. Các bị cáo này thiếu trách nhiệm khi không thực hiện nhiệm vụ, thực hiện không đúng chức trách nhiệm vụ, gây thiệt hại cho nhà nước.

Đối với hành vi phạm tội "vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" cho Thuduc House hơn 7,7 tỉ đồng, hồ sơ thể hiện, cựu Kế toán trưởng Thuduc House Quan Minh Tuấn đề xuất với Nguyễn Vũ Bảo Hoàng, Nguyễn Ngọc Trường Chinh lợi dụng các hợp đồng dịch vụ tư vấn về thuế đã ký với Công ty TNHH kế toán và kiểm toán Phương Nam (Công ty Phương Nam), từ đó lập chứng từ, tài liệu ghi tăng thêm 80% trị giá dịch vụ phải thanh toán cho Công ty Phương Nam. Sau đó, các bị cáo liên quan tại Thuduc House "nhờ" Công ty Phương Nam chuyển lại phần trị giá ghi tăng để Thuduc House sử dụng.

Từ 1.3.2018 - 19.11.2019, Quan Minh Tuấn trình lãnh đạo Thuduc House thanh toán phí tư vấn thuế cho Công ty Phương Nam với hơn 9,6 tỉ đồng (chưa thuế GTGT). Sau khi nhận được tiền, Lê Đình Túc (cựu Chủ tịch HĐTV Công ty Phương Nam) rút tiền mặt chuyển lại cho Tuấn hơn 7,7 tỉ đồng.

Phiên tòa dự kiến kéo dài đến ngày 10.7. Hôm nay (7.6), đại diện Viện KSND TP.HCM công bố cáo trạng.