Theo điều tra, ngày 05-9-2018, Công ty Sa Huỳnh mở tờ khai nhập khẩu hàng hóa tại Cảng ICD, Phước Long 3, TP.Thủ Đức. Mặt hàng nhập khẩu là linh kiện dùng để lắp ráp lò nướng thủy tinh, gồm: 970 nắp đậy bằng nhựa, 940 chậu lò nướng bằng thủy tinh, 118 thiết bị đếm thời gian của lò nướng, 1.060 tay cầm bằng nhựa của lò nướng, 1.120 vỉ nướng. Hàng hóa xuất xứ Trung Quốc, tình trạng mới 100%, với tổng giá trị là gần 213 triệu đồng.

Ngày 07-9-2018, Cục Hải quan TPHCM kiểm tra một container chứa hàng hóa do Công ty Sa Huỳnh nhập từ Trung Quốc về cảng ICD Phước Long, phát hiện 1.300 bộ lò nướng thủy tinh nguyên chiếc nhãn hiệu Asanzo. Đặc biệt, trong thùng các-tông đựng lò nướng còn có cả phiếu bảo hành in sẵn bằng tiếng Việt: "Asanzo - Đỉnh cao công nghệ Nhật Bản" kèm số đường dây nóng 18001035.

Qua điều tra, Công an xác định mã lò nướng thủy tinh OB-97 do Công ty Sa Huỳnh mở tờ khai từng được Công ty CP điện tử Asanzo Việt Nam nghiên cứu, sản xuất, lắp ráp, kinh doanh. Thế nhưng mặt hàng này đã ngưng sản xuất từ tháng 11-2018. Căn cứ kết quả của Hội đồng định giá tài sản trong tố tụng hình sự TPHCM, lô hàng vi phạm có tổng giá trị tại thời điểm tháng 9-2018 là hơn 1,2 tỉ đồng.

Công an xác định, Công ty Sa Huỳnh đăng ký kinh doanh tại số 861/27/39 Trần Xuân Soạn (phường Tân Hưng, quận 7) nhưng công an phường xác nhận với hải quan trên địa bàn không tồn tại địa chỉ này. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp do Sở KH-ĐT TPHCM cấp ngày 11-7-2018 thể hiện người đứng tên giám đốc Công ty Sa Huỳnh là H.T.S.Q (quê Sóc Trăng). Chị này cho biết tháng 6-2018 hai vợ chồng lên TPHCM làm việc trong nhà máy Asanzo ở Khu công nghiệp Vĩnh Lộc. Người phụ trách nhân sự nói CMND photocopy của chị bị mờ, kêu phải đưa bản chính để làm thẻ ATM trả lương. Ngày 24-9-2018, Công ty nhờ chị ra hải quan ký tên, nộp phạt lấy hàng về rồi sẽ phụ cấp tiền nhưng Q. quyết định nghỉ việc.

Ngày 05-10-2018, Công ty Sa Huỳnh thay đổi người đại diện pháp luật là ông Trương Ngọc Liêm. Làm việc với cơ quan chức năng, ông Liêm thừa nhận nhóm của ông có mượn CMND của chị Q. để đăng ký doanh nghiệp và đăng ký chức danh giám đốc công ty. Các chữ ký của chị trong chứng từ bộ hồ sơ là do một người trong nhóm của ông Liêm ký giả chứ chị không trực tiếp ký hồ sơ nào. Liêm khai đứng tên làm Giám đốc Công ty Sa Huỳnh theo yêu cầu của Phạm Văn Tam, Chủ tịch HĐQT Công ty CP Tập đoàn Asanzo (Công ty Asanzo).

Đối với Phạm Văn Tam, CQĐT cho biết mặc dù ông ta phủ nhận có liên quan sai phạm của Công ty Sa Huỳnh, nhưng CQĐT có đủ căn cứ xác định Tam là người chỉ đạo Liêm làm thủ tục thông quan cho lô hàng vi phạm. Sau đó, Tam yêu cầu Liêm lẩn trốn để tránh sự điều tra của công an và cung cấp cho Liêm 30 triệu đồng /tháng.