Tại ngày 30.6.2021, Tổng Công ty Dầu Việt Nam (PV OIL, mã chứng khoán OIL - UPCOM) ghi nhận 852 tỉ đồng nợ khó đòi với giá trị có thể thu hồi hơn 34 tỉ đồng. Dòng tiền hoạt động kinh doanh chính âm 1.040 tỉ đồng do các khoản phải thu và tồn kho tăng mạnh. 

Nợ khó đòi 852 tỉ đồng, khả năng thu hồi chỉ 4%

PV OIL đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý II/2021 và 6 tháng đầu năm.

Kết thúc nửa đầu năm, tổng tài sản của PV OIL đạt 25.057 tỉ đồng - tăng 13,5% so với đầu năm (22.074 tỉ). Đáng chú ý, các khoản phải thu ngắn hạn tăng hơn 51% so với đầu năm, ở mức 7.419 tỉ đồng - chiếm 29,6% tổng tài sản. Hàng tồn kho tăng 30,4% so với đầu năm, ở mức 2.383 tỉ đồng. Tổng các khoản phải thu ngắn hạn và hàng tồn kho trong kỳ chiếm gần 40% tổng tài sản.

Tiền, tương đương tiền, tiền gửi ngân hàng dưới một năm và chứng khoán kinh doanh hơn 9.345 tỉ đồng, giảm 100 tỉ so với đầu năm và chiếm 37% tổng tài sản.

Tại ngày 30.6.2021, PV OIL có 852 tỉ đồng nợ phải thu khó đòi, trong đó giá trị có thể thu hồi chỉ khoảng 34 tỉ đồng.

Ở phía nguồn vốn, nợ phải trả của PV OIL tại ngày 30.6.2021 là 14.071 tỉ đồng, gấp 1,28 lần vốn chủ sở hữu (10.985 tỉ đồng). Tổng nợ vay tài chính ngắn hạn và dài hạn trong kỳ hơn 4.973 tỉ đồng, tăng 21% so với đầu năm, chủ yếu là nợ vay ngắn hạn.

Vẫn đang lỗ lũy kế hơn 562 tỉ đồng, dòng tiền kinh doanh âm

Quý II, PV OIL ghi nhận doanh thu 13.420 tỉ đồng, tăng hơn 15% so với cùng kỳ. Lợi nhuận gộp đạt 827 tỉ đồng. Biên lãi gộp giảm xuống còn 6,17% trong khi cùng kỳ 2020 đạt 6,55%.

Trong kỳ, PV OIL cũng ghi nhận khoản lợi nhuận từ công ty liên doanh liên kết là 33 tỉ đồng so với khoản 500 triệu đồng cùng kỳ.

Các chi phí tài chính, chi phí quản lý doanh nghiệp trong quý II/2021 đều giảm so với cùng kỳ năm trước, tuy nhiên, chi phí bán hàng lại tăng gần 20% lên 443 tỉ đồng.

Kết quả, lãi sau thuế quý II của PV OIL đạt xấp xỉ 272 tỉ đồng, tăng 45% so với cùng kỳ năm ngoái. 

PV OIL cho biết, ảnh hưởng của biến động giá xăng dầu thế giới, cụ thể giá dầu Brent bình quân quý II là 68,97 USD/thùng tăng 133% so với cùng kỳ năm ngoái khiến lợi nhuận tăng.

Lũy kế 6 tháng đầu năm, doanh thu thuần của PV OIL đạt 25.188 tỉ đồng. PV OIL chuyển từ lỗ 350 tỉ đồng sang lãi 462 tỉ đồng. Tuy nhiên, PV OIL vẫn đang lỗ lũy kế hơn 562 tỉ đồng tính đến cuối quý II.

Đối lập với kết quả kinh doanh khởi sắc nửa đầu năm 2021 là những gam màu tối trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Tại ngày 30.6.2021, dòng tiền hoạt động kinh doanh chính của PV OIL âm 1.040 tỉ đồng trong khi cùng kỳ dương 768,89 tỉ đồng. Nguyên nhân chủ yếu do các khoản phải thu và tồn kho tăng mạnh.

Dòng tiền đầu tư cũng âm 1.515 tỉ đồng trong khi cùng kỳ năm trước âm 411 tỉ đồng.

Hoạt động kinh doanh không tạo ra dòng tiền trên thực tế nên trong kỳ, PV OIL bù đắp bằng dòng tiền tài chính thông qua tăng vay nợ.

Kết quả, lưu chuyển tiền thuần trong kỳ của PV OIL âm 1.675 tỉ đồng trong khi cùng kỳ năm trước âm 1.184 tỉ đồng.