Tổng Công ty Phát triển đô thị Kinh Bắc - CTCP (mã chứng khoán: KBC) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2023.

Cụ thể, trong quý vừa qua doanh nghiệp có doanh thu thuần 247,2 tỷ đồng, tăng 21,7% lần cùng kỳ năm ngoái. Lũy kế 9 tháng, doanh thu thuần là gần 4.798 tỷ đồng, gấp 3,7 lần cùng kỳ năm 2022.

Chi phí bán hàng trong quý III ở mức 7,3 tỷ đồng, gấp 2,2 lần năm ngoái. Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm nhẹ 5,8% lần, đạt 7,3 tỷ đồng. Đáng chú ý nhất là chi phí tài chính giảm mạnh từ mức gần 141 tỷ đồng xuống chỉ còn 39 tỷ đồng.

Sau khi trừ đi các khoản chi phí, lợi nhuận sau thuế doanh nghiệp của đại gia Đặng Thành Tâm đạt 18,5 tỷ đồng, giảm tới 99%. Quý III năm ngoái, công ty này lãi khủng tới hơn 1.935 tỷ đồng.

Công ty giải trình việc lợi nhuận sau thuế giảm hơn 1.916 tỷ đồng chủ yếu do trong kỳ chưa kịp bàn giao đất cho khách hàng tại các khu công nghiệp Nam Sơn Hạp Lĩnh, Quang Châu và Tân Phú Trung, với tổng diện tích 50ha đã ký. Tổng giá trị hợp đồng đã ký lên tới 1.700 tỷ đồng và dự kiến có thể bàn giao trong quý IV này.

Trên báo cáo tài chính cho thấy chênh lệch lợi nhuận đến từ lỗ/lãi từ công ty liên kết. Quý III năm ngoái, Kinh Bắc thu về khoản lãi gần 2.000 tỷ đồng từ khoản mục này. Trong khi năm nay, lỗ từ công ty liên kết ở mức 2,2 tỷ đồng.

Khoản lợi nhuận đột biến này đến từ thu nhập chênh lệch giữa phần sở hữu trong tài sản thuần của bên bị mua và giá phí hợp nhất kinh doanh, hiểu đơn giản hơn là phần lợi nhuận đột biến do đánh giá chênh lệch khoản đầu tư này.

Lũy kế 9 tháng đầu năm, lãi sau thuế của doanh nghiệp đạt gần 2.087 tỷ đồng, giảm nhẹ 2,2% so với năm ngoái.

Dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong 9 tháng đạt gần 2.402 tỷ đồng. Cùng kỳ năm ngoái, khoản mục này ở mức âm 936,2 tỷ đồng.

Dòng tiền mạnh nên doanh nghiệp tích cực trả nợ vay. Cụ thể, Kinh Bắc chi tới hơn 4.260 tỷ đồng tiền chi trả nợ gốc vay. Dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính trong 9 tháng âm 3.401,8 tỷ đồng, so với con số 200,6 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái. 

Đối chiếu trên bảng cân đối kế toán có thể thấy, vay ngắn hạn của doanh nghiệp tại ngày 30/9 ở mức 570,8 tỷ đồng, chỉ còn bằng 1/7 so với đầu năm. Trước đó hồi quý II khoản mục này ghi nhận mức 904 tỷ đồng.

Phải trả ngắn hạn khác ở mức gần 3.095,3 tỷ đồng, giảm gần 734,5 tỷ đồng. Vay dài hạn cũng ghi nhận 3.296,5 tỷ đồng, giảm gần 391 tỷ đồng.

Tính đến 30/9, tổng tài sản của doanh nghiệp đạt giá trị trên 33.747,1 tỷ đồng, giảm hơn 1.159 tỷ đồng so với đầu năm. Hàng tồn kho ở mức 12.257,9 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng lớn nhất với hơn 36% tổng tài sản. Khu đô thị và Khu công nghiệp Tràng Cát vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất với hơn 8.098 tỷ đồng; theo sau là KCN Tân Phú Trung, KĐT Phúc Ninh, KCN Nam Sơn Hạp Lĩnh.