CTCP Công viên nước Đầm Sen (HOSE: DSN) vừa công bố Báo cáo tài chính quý III và 9 tháng đầu năm 2021. Dịch Covid-19 khiến tình hình kinh doanh của công ty không mấy khả quan.

Theo đó, doanh thu thuần quý III của DSN chỉ đạt 420 triệu đồng, bằng 1,17% so với hơn 36 tỷ đồng cùng kỳ năm 2020 đạt được. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ âm hơn 4,1 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lãi 26,8 tỷ đồng. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh đạt gần 15 tỷ đồng, giảm mạnh so với mức 26 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái.

Giải trình kết quả kinh doanh, đại diện DSN cho biết hoạt động giải trí tại Công viên nước Đầm Sen đã ngưng kinh doanh từ ngày 4/5/2021 đến nay do giãn cách xã hội theo chỉ thị của Chính phủ. Đặc biêt, đợt bùng phát dịch lần thứ 4 tại Tp.HCM khiến Đầm Sen phải đóng cửa, ngưng hoạt động nhưng vẫn phải duy trì đầy đủ những chi phí cố định như bảo dưỡng, bảo trì, thuê đất, bảo hiểm xã hội, lương công nhân… Đến nay, công ty vẫn dừng hoạt động. 

Dù vậy, doanh thu từ hoạt động tài chính của công ty đạt 20,7 tỷ đồng, gấp 8 lần so với cùng kỳ dẫn đến tổng lợi nhuận trước thuế sau khi từ đi các khoản lỗ và chi phí đạt gần 15 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế đạt 12,8 tỷ đồng, giảm 75% so với cùng kỳ năm 2020. Được biết, đây là khoản lãi từ việc bán cổ phiếu của VietBank (HOSE: VBB). 

Trong quý III, công ty đã bán 1,24 triệu cổ phiếu VBB với mức giá bình quân 14.500 đồng/cổ phiếu, qua đó thu về hơn 18 tỷ đồng. Công ty này mua 2,2 triệu cổ phiếu hồi năm 2020 với giá bình quân 3.340 đồng/cổ phiếu khi VietBank còn chưa đăng ký giao dịch trên sàn UPCoM. Tại thời điểm 30/9/2021, công ty vẫn còn 877.719 cổ phiếu VBB. 

Luỹ kế 9 tháng đầu năm 2021, Công viên nước Đầm Sen đạt hơn 24 tỷ đồng doanh thu thuần, giảm đến hơn 196% so với cùng kỳ năm 2020. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ chỉ đạt hơn 5 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm 2020 đạt hơn 32 tỷ đồng. Tính chung, lợi nhuận sau thuế của công ty đạt 17,4 tỷ đồng. 

Năm 2021, công ty đặt 2 kịch bản về doanh thu. Ở kịch bản 1, doanh thu đạt được là 157 tỷ đồng, tăng 86,5% so với năm 2020; ở kịch bản 2, doanh thu đạt được là 97 tỷ đồng, tăng 15,2% so với năm 2020. Như vậy, nếu trong quý IV/2021 diễn biến dịch Covid-19 không lạc quan hơn, công ty khó đạt được doanh thu đặt ra trong 2 kịch bản. 

Về tình hình tài chính, tại thời điểm 30/9/2021, tổng tài sản của công ty đạt 197,4 tỷ đồng, giảm 9% so với hồi đầu năm; tổng nợ là 21,8 tỷ đồng, tăng hơn 43% so với hồi đầu năm, chủ yếu là nợ ngắn hạn. Đặc biệt, so với đầu năm, có khoản nợ dự phòng lên đến 8 tỷ đồng.