Theo báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2022 mà CTCP Đầu tư và Công nghiệp Tân Tạo (HoSE: ITA) công bố,  doanh nghiệp ghi nhận doanh thu thuần giảm mạnh 75%, xuống còn hơn 86 tỷ đồng trong quý III. Trong đó, lĩnh vực kinh doanh chính của công ty là cho thuê đất đã phát triển hạ tầng giảm còn 261 tỷ đồng, giảm sâu gần 50%.

Cùng chiều, giá vốn hàng bán của Tân Tạo cũng giảm sút mạnh, giảm 5 lần so với cùng kỳ năm trước, song, do tốc độ không bằng sự sụt giảm của doanh thu nên lợi nhuận gộp của doanh nghiệp chưa được cải thiện, tiếp tục lao dốc gần 64%, ghi nhận hơn 47,8 tỷ đồng.

Mặt khác, các loại chi phí lại tăng mạnh. Trong đó, chi phí bán hàng và quản lý lần lượt tăng 25% và 46% so với cùng kỳ, tương ứng lên mức 57 triệu đồng và 14,4 tỷ đồng.

Về hoạt động tài chính, doanh thu từ mảng này tăng 66% lên hơn 1 tỷ đồng, chủ yếu do lãi từ cổ tức, thanh lý các khoản đầu tư tăng mạnh, song chi phí tài chính lại giảm 89%, ghi nhận 349 tỷ đồng. Sau khi khấu trừ thuế và các chi phí, ITA báo lãi ròng quý 3 giảm 76% so với cùng kỳ về mức gần 24 tỷ đồng.

Lũy kế 9 tháng đầu năm, Tân Tạo ghi nhận doanh thu gần 457 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế 153 tỷ đồng, giảm lần lượt 31% và 17% so với cùng kỳ năm trước.

So với kế hoạch kinh doanh với doanh thu 777,69 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế 186,85 tỷ đồng đặt ra cho cả năm 2022, Tân Tạo đã hoàn thành lần lượt gần 59% kế hoạch doanh thu và 82% kế hoạch lợi nhuận.

Đáng chú ý, sau 9 tháng đầu năm, dòng tiền kinh doanh chính của Tân Tạo âm 89,5 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ dương 84,2 tỷ đồng. Bên cạnh đó, dòng tiền đầu tư cũng là âm 12,4 tỷ đồng và dòng tiền tài chính âm gần 106 tỷ đồng.

Tại ngày 30/9/2022, tổng tài sản của của doanh nghiệp đi ngang so với đầu năm, đạt 13.262 tỷ đồng. Trong đó, lượng tiền mặt giảm mạnh 90%, từ gần 232 tỷ đồng xuống còn 24 tỷ đồng.

Trong cơ cấu tài sản, công ty ghi nhận hơn 314 tỷ đồng giá trị ủy thác đầu tư vào các dự án công nghệ cao tại Mỹ, theo Biên bản và Nghị quyết ĐHĐCĐ từ năm 2019 - 2021. Khoản này được công ty liệt kê vào vào mục "đầu tư vào đơn vị khác" trong phần đầu tư tài chính dài hạn.

Trước đó, khoản ủy thác đầu tư này được hạch toán dưới dạng khoản phải thu của Chủ tịch HĐQT công ty - bà Đặng Thị Hoàng Yến như tại báo cáo tài chính quý II/2022. Trong báo cáo soát xét, đơn vị kiểm toán cho biết khoản chi ủy thác đầu tư của Tân Tạo cho Đặng Thị Hoàng Yến phát sinh trong nửa đầu năm nay được chi bằng tiền mặt với số tiền 223 tỷ đồng nên không có đủ cơ sở căn cứ kiểm chứng đối với các nghiệp vụ này.

Cũng trong báo cáo tài chính quý III/2022, tổng chi phí tiền lương và thu lao Tân Tạo chi trả cho các thành viên HĐQT và ban Tổng Giám đốc là hơn 3 tỷ đồng.

Trong đó, bà Yến không nhận khoản lương, thù lao nào tại công ty. Em trai bà là ông Đăng Quang Hạnh giữ vai trò thành viên HĐQT kiêm Tổng Giám đốc nhận lương hơn 225 triệu trong 9 tháng. Người nhận thu nhập cao nhất là Phó Tổng Giám đốc thường trực Phan Thị Hiệp với tổng mức lương hơn là 1 tỷ đồng trong 9 tháng.

Tính đến 30/9/2022, dư nợ phải trả của doanh nghiệp giảm 7% so với cuối năm ngoái, xuống mức 2.071 tỷ đồng. Đặc biệt, nợ vay giảm tới 79%, còn hơn 29 tỷ đồng. Trong đó, chiếm tỉ trọng lớn nhất là khoản vay tại Agribank với 17,8 tỷ đồng.

Hiện tại, cổ phiếu ITA đã vào diễn cảnh báo từ ngày 6/9 do liên tục vi phạm quy định về công bố thông tin. Trên thị trường chứng khoán, ITA đang giao dịch ở giá 3.700 đồng/cổ phiếu, giảm gần 80% so với thời điểm đầu năm.