Trong vụ án này, Đỗ Anh Dũng (SN 1961, Chủ tịch Hội đồng quản trị, kiêm Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh) và 14 đồng phạm bị Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao truy tố về cùng tội "lừa đảo chiếm đoạt tài sản", quy định tại Điều 174, khoản 4, điểm a Bộ luật Hình sự. Dự kiến, phiên tòa diễn ra trong 20 ngày. Hội đồng xét xử gồm 5 người: 2 thẩm phán, 3 hội thẩm nhân dân do thẩm phán Nguyễn Xuân Văn (Chánh Tòa Hình sự, TAND TP.Hà Nội) làm chủ tọa; 3 kiểm sát viên của Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao và 2 kiểm sát viên của Viện Kiểm sát nhân dân TP.Hà Nội được phân công thực hành quyền công tố tại phiên tòa.

14 đồng phạm với Đỗ Anh Dũng gồm: Đỗ Hoàng Việt (SN 1994, con trai Đỗ Anh Dũng, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh), Phùng Thế Tính (SN 1973, nguyên Giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế toán, kiêm Giám đốc Ban Tài chính - Kế toán Công ty Tân Hoàng Minh, Kế toán trưởng Công ty Soleil), Hoàng Quyết Chiến (SN 1972, quyền Phó Giám đốc Trung Tâm Tài chính - Kế toán, kiêm Giám đốc Ban Tài chính - Kế toán Công ty Tân Hoàng Minh), Lê Thị Mai (SN 1962, nguyên Phó Ban Nguồn vốn, Công ty Tân Hoàng Minh), Vũ Lê Vân Anh (SN 1982, Phó Giám đốc Ban Nguồn vốn, Công ty Tân Hoàng Minh), Nguyễn Văn Khẩn (SN 1989, Phó Trưởng phòng ngân sách Trung tâm Tài chính kế toán Công ty Tân Hoàng Minh), Lê Văn Thịnh (SN 1978, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh), Nguyễn Mạnh Hùng (SN 1978, Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty TNHH đầu tư bất động sản Ngôi Sao Việt), Trần Hồng Sơn (SN 1961, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh), Nguyễn Khoa Đức (SN 1984, Trợ lý Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh, Giám đốc Công ty cổ phần Cung điện Mùa đông), Bùi Thị Ngọc Lân (SN 1975, nguyên Giám đốc Công ty TNHH dịch vụ tư vấn tài chính kế toán và Kiểm toán Nam Việt Chi nhánh phía Bắc), Lê Văn Dò (SN 1960, Tổng Giám đốc Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội), Phan Anh Hùng (SN 1986, nguyên Phó Giám đốc Công ty CPA Hà Nội Chi nhánh Sài Gòn), Nguyễn Thị Hải (SN 1986, nguyên Phó Tổng Giám đốc Công ty CPA Hà Nội).

Các bị can trong vụ án

Theo cáo trạng, do gặp khó khăn về tài chính, để có tiền chi phí duy trì bộ máy làm việc, hoạt động kinh doanh, đầu tư, thanh toán các khoản nợ phải trả của Tập đoàn Tân Hoàng Minh, từ tháng 6/2021 đến tháng 3/2022, Đỗ Anh Dũng đã thống nhất chủ trương và thông qua Đỗ Hoàng Việt chỉ đạo, ủy quyền cho các đồng phạm dưới quyền sử dụng pháp nhân 3 công ty (Ngôi Sao Việt, Soleil, Cung điện Mùa Đông) phát hành 9 gói trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, với tổng giá trị phát hành 10.030 tỷ đồng để huy động tiền cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh.

Để phát hành được trái phiếu, các bị can đã thông đồng thực hiện nhiều hành vi, thủ đoạn gian dối, hợp thức điều kiện, hồ sơ phát hành, thủ tục chào bán, giao dịch trái phiếu, ngụy tạo các hoạt động kinh doanh bằng cách ký hợp thức các hợp đồng hợp tác đầu tư, đặt cọc, mua bán cổ phần... không có thật giữa nội bộ các công ty thuộc Tập đoàn; thông đồng với các bị can thuộc đơn vị kiểm toán, hợp thức số liệu Báo cáo tài chính của 3 công ty phát hành, đưa ra ý kiến chấp nhận toàn phần để hợp thức các công ty này có đủ điều kiện phát hành trái phiếu; ký các hợp đồng "giả cách" chuyển nhượng trái phiếu, chạy dòng tiền "khống" thể hiện việc Công ty Tân Hoàng Minh thanh toán tiền mua trái phiếu và dòng tiền từ 3 công ty phát hành theo các hợp đồng hợp tác đầu tư; tạo lập giá trị "ảo" các gói trái phiếu, sử dụng tài sản của chính các hợp đồng hợp tác đầu tư "khống" làm tài sản bảo đảm cho trái phiếu...

Từ đó, các bị can tạo niềm tin, sử dụng pháp nhân, thương hiệu Công ty Tân Hoàng Minh để huy động, chiếm đoạt của 6.630 nhà đầu tư với tổng số tiền hơn 8.643 tỷ đồng, sử dụng vào nhiều mục đích khác nhau, không đúng mục đích phát hành. Xét hành vi phạm tội, Viện Kiểm sát xác định Đỗ Anh Dũng là người điều hành, chỉ đạo, quyết định cao nhất đối với các hoạt động kinh tế tại Công ty Tân Hoàng Minh và hệ thống các công ty thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh. Đồng thời, chỉ đạo con trai là Đỗ Hoàng Việt tìm nguồn vốn để duy trì hoạt động kinh doanh, đầu tư của Tập đoàn thông qua việc phát hành trái phiếu riêng lẻ để huy động vốn.

Ngoài ra, Dũng còn đồng ý phê duyệt cho triển khai thực hiện những nội dung như: lựa chọn công ty thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh phát hành, giá trị dự kiến phát hành, tài sản bảo đảm, lãi suất, sử dụng Công ty Tân Hoàng Minh mua trái phiếu sơ cấp để lấy uy tín, thương hiệu Tân Hoàng Minh bán trái phiếu ra cho nhà đầu tư... Bên cạnh đó, Dũng thành lập Trung tâm Kinh doanh trái phiếu thuộc Tân Hoàng Minh và giao cho Việt chỉ đạo, điều hành việc bán trái phiếu; ủy quyền cho Lê Văn Thịnh, Phó Tổng Giám đốc và 21 cá nhân tại Tân Hoàng Minh ký hợp đồng, thủ tục bán trái phiếu, huy động tiền của người mua trái phiếu.

Hằng ngày, số liệu thu - chi từ việc phát hành trái phiếu đều được báo cáo cho Đỗ Anh Dũng qua Trung tâm Tài chính kế toán và Văn phòng Chủ tịch, Tổng Giám đốc biết để chỉ đạo điều hành; chỉ đạo các bị can, cá nhân liên quan tại Công ty Tân Hoàng Minh sử dụng số tiền thu được từ bán trái phiếu vào nhiều mục đích khác nhau, không đúng với phương án phát hành trái phiếu.