Ngày 6/5, TAND TP.Hà Nội tuyên bố kết thúc phần xét hỏi, chuyển sang tranh luận vụ án Buôn lậu, Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng xảy ra tại công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ kỹ thuật Nhật Cường (công ty Nhật Cường).

Trước khi bước vào phần này, đại diện VKS đưa ra quan điểm luận tội cùng mức án đề nghị đối với các bị cáo: Nguyễn Thị Bích Hằng, (Kế toán trưởng công ty Nhật Cường); Nguyễn Bảo Ngọc, (Giám đốc tài chính công ty Nhật Cường); Trần Ngọc Ánh (Phó Tổng Giám đốc công ty Nhật Cường), Đỗ Quốc Huy (Giám đốc Bán hàng công ty Nhật Cường), Nông Văn Lư (nhân viên công ty Nhật Cường), Hoàng Văn Phong (Trưởng ngành hàng Apple công ty Nhật Cường), Bùi Quốc Việt (nhân viên công ty Nhật Cường), Trần Tất Khoa (Giám đốc công ty Nhật Cường tại Quảng Châu, Trung Quốc), Lê Hoài Phương (nhân viên công ty Nhật Cường tại Quảng Châu, Trung Quốc); Ngô Tuấn Sửu (Giám đốc công ty cổ phần đầu tư và phát triển hạ tầng Thanh Sơn), Nguyễn Bảo Trung, Ngô Đức Tùng, Phạm Văn Hiệp và Đỗ Văn Dũng (đều lao động tự do).

Căn cứ vào kết quả thẩm tra tại phiên tòa cùng các tài liệu thu thập được trong vụ án, cơ quan công tố đủ cơ sở kết luận: Từ 2014 đến tháng 5/2019 (thời điểm Nhật Cường bị khám xét), Bùi Quang Huy bị cáo buộc đã cầm đầu, tổ chức mua bán điện thoại cả cũ lẫn mới từ nước ngoài của 16 nhà cung cấp. Nhật Cường đã mua 2.502 đơn hàng với 254.364 sản phẩm (điện thoại iPhone, máy tính, máy tính bảng, máy nghe nhạc, Apple TV, đồng hồ và một số điện thoại nhãn hiệu khác) của nhiều chủ hàng tại Mỹ, UAE, Singapore, Hong Kong... Tổng trị giá hàng hoá và chi phí tiền công vận chuyển hơn 3.000 tỷ đồng, thu lợi hơn 221 tỷ đồng.

Thay vì nhập khẩu chính ngạch thì Huy lại chi 72,9 tỷ đồng để thuê 9 đường dây vận chuyển hàng hoá trái phép từ Hong Kong về Việt Nam. Các hoạt động mua bán hàng hóa từ nước ngoài đều không có hóa đơn, chứng từ, không khai báo cơ quan có thẩm quyền. Huy chỉ đạo nhân viên chỉ theo dõi, giao dịch hàng hoá trên phần mềm quản lý nội bộ ERP.

Khi hàng trót lọt về kho, Huy chỉ đạo Đỗ Quốc Huy, Giám đốc bán hàng của Nhật Cường, cho nhân viên nhập số IMEI (mã nhận dạng thiết bị di động quốc tế) với từng sản phẩm. Các cửa hàng trưởng của Nhật Cường Mobile nhận mặt hàng này để bán cùng hàng nhập khẩu chính hãng trong nước, hàng từ nước ngoài có hoá đơn chứng từ.

Chính việc trộn lẫn các sản phẩm, thiết bị buôn lậu, khiến giá thành hàng hoá tại Nhật Cường thường rẻ hơn các nhà phân phối khác trên thị trường.

Về hành vi Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, Bùi Quang Huy bị cáo cuộc là người chỉ đạo lập 2 hệ thống sổ sách kế toán theo dõi hoạt động công ty; chỉ đạo Giám đốc tài chính Nguyễn Bảo Ngọc và Kế toán trưởng Nguyễn Thị Bích Hằng ghi chép số liệu liên quan lên hai hệ thống này.

Trong đó, nhiều số liệu về tài sản, nguồn vốn, doanh thu, lợi nhuận, chi phí... chỉ được ghi trên phần mềm để theo dõi nội bộ.

Cũng chính Huy là người chỉ đạo không đưa các số liệu này vào phần mềm để báo cáo thuế, tài chính, bỏ ngoài sổ sách nguồn vốn hoạt động thực tế của công ty.  Hành vi trên chỉ tính phần nghĩa vụ nộp thuế trong các hoạt động kinh doanh của Nhật Cường đã gây thiệt hại cho Nhà nước gần 30 tỷ đồng.

VKS nhận định Bùi Quang Huy là người trực tiếp chỉ đạo, chủ mưu trong vụ án, bị cáo Hằng và Bảo Ngọc là người thực hành.

Xét vai trò và các tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ của từng bị cáo, VKS nhận định bị cáo Trần Ngọc Ánh (Phó Tổng giám đốc công ty Nhật Cường) biết rõ công ty nhập hàng lậu để bán ra thị trường, thu lợi bất chính nhưng bị cáo đã thực hiện chỉ đạo của Bùi Quang Huy, là người thực hành tích cực nhất.

Đối với bị cáo Bùi Quốc Việt (anh ruột của Bùi Quang Huy), mặc dù khai không biết là hàng gì nhưng vẫn giúp Bùi Quang Huy đi nhận hàng; qua các tài liệu thu thập được cùng các lời khai của những bị cáo khác, VKS khẳng định Bùi Quốc Việt đã trực tiếp đi nhận 8 chuyến hàng lậu, tổng giá trị hơn 7,4 tỷ đồng; do vậy việc quy kết bị cáo Việt là đồng phạm với Bùi Quang Huy, giúp sức cho Huy buôn lậu hàng hóa là có cơ sở…

Đối với các bị cáo khác, VKS đủ cơ sở cho rằng các bị cáo đều đóng vai trò đồng phạm, giúp sức cho Bùi Quang Huy thực hiện hành vi buôn lậu, trái pháp luật.

Nhận định, hành vi của các bị cáo đã xâm phạm đến chính sách quản lý kinh tế, gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền lớn; vì vậy VKS kết luận việc truy tố các bị cáo là đúng người, đúng tội, đúng pháp luật, từ đó đề nghị các mức án đối với các bị cáo phạm tội Buôn lậu lần lượt như sau:

Trần Ngọc Ánh 15 – 16 năm, Đỗ Quốc Huy 13 – 14 năm, Nông Văn Lư 9 – 10 năm, Nguyễn Bảo Trung 12 – 13 năm, Trần Tất Khoa 7 – 8 năm, Lê Hoài Phương 7 – 8 năm, Ngô Đức Tùng 3 – 4 năm, Ngô Tuấn Sửu 7 – 8 năm, Hoàng Văn Phong 7 – 8 năm, Phạm Văn Hiệp 12 - 13 năm, Bùi Quốc Việt 7 – 8 năm, Đỗ Văn Dũng: 7 – 8 năm.

Bị cáo Nguyễn Bảo Ngọc (Giám đốc Tài chính Công ty Nhật Cường) 9 – 10 năm tù về tội Buôn lậu; 5 – 6 năm tù về tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Tổng 14 – 16 năm tù.

Và Nguyễn Thị Bích Hằng bị đề nghị 4 – 5 năm tù về tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.