Trong đó, các bị cáo bị truy tố tội lạm quyền khi thi hành công vụ gồm: ông Diệp Dũng - cựu chủ tịch hội đồng quản trị Saigon Co.op, ông Nguyễn Thành Nhân - cựu tổng giám đốc Saigon Co.op, bà Hồ Mỹ Hòa - cựu giám đốc tài chính Saigon Co.op, ông Võ Thành Trung - tổng giám đốc Công ty cổ phần đầu tư phát triển Đô Thị Mới và ông Tôn Thất Hào - tổng giám đốc Công ty cổ phần địa ốc Đại Á.

Các bị cáo bị truy tố tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng gồm những bị cáo từng làm việc tại Saigon Co.op: ông Trần Trung Liệt, ông Hàng Thanh Dân, bà Phạm Thị Minh Ngọc, bà Nguyễn Thị Thùy Trang.

Theo cáo trạng, ông Diệp Dũng là chủ mưu vụ án, với vai trò chủ tịch hội đồng quản trị, đã không thông qua hội đồng quản trị Saigon Co.op, tự ý ký hợp đồng hợp tác đầu tư với Công ty Đại Á số tiền 300 tỉ đồng và hợp đồng hợp tác đầu tư với Công ty Đô Thị Mới số tiền 700 tỉ đồng.

Ông Diệp Dũng đã ký ủy nhiệm chỉ chuyển 1.000 tỉ đồng trong số tiền 3.000 tỉ đồng mà Saigon Co.op huy động để thực hiện thương vụ mua lại Big C trước đó cho 2 công ty trên.

Theo hợp đồng hợp tác đầu tư, Saigon Co.op được nhận tỉ lệ lợi nhuận cố định là 7%/năm, thời hạn 3 tháng và được thanh toán gốc, lãi một lần vào cuối kỳ hợp tác.

Hợp đồng được gia hạn thời gian hợp tác theo 4 phụ lục ký giữa ông Diệp Dũng với ông Tôn Thất Hào và ông Võ Thành Trung. Nhưng đến ngày 24-3-2018, ông Diệp Dũng tiếp tục không thông qua hội đồng quản trị, tự ký thỏa thuận điều chỉnh tỉ lệ lợi nhuận từ 7%/năm thành 0%/năm.

Hành vi của ông Dũng tạo điều kiện cho Công ty Đại Á và Công ty Đô Thị Mới không phải thanh toán khoản lợi nhuận cố định 7% (kể cả phần lãi từ việc cho vay và gửi tiết kiệm của 2 công ty này).

Hành vi của ông Dũng là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến việc Saigon Co.op bị thiệt hại 115,6 tỉ đồng lợi nhuận 7% từ 2 hợp đồng hợp tác đầu tư trên.

Ông Nguyễn Thành Nhân mặc dù biết ông Dũng thỏa thuận bổ sung điều chỉnh và việc ký kết không đúng quy định, nhưng vẫn không có hành động nào theo chức trách, nhiệm vụ của tổng giám đốc, thành viên hội đồng quản trị để xem xét, kiểm tra, giám sát, ngăn chặn hậu quả.

Ông Tôn Thất Hào và ông Võ Thành Trung trong quá trình ký kết hợp đồng hợp tác đầu tư với Saigon Co.op đều không có phương án, mục đích sử dụng tiền, mà chỉ gửi ngân hàng, lấy tiền lãi rồi ủy thác đầu tư với Công ty Hải Dương, Công ty Hải Nam, Công ty Thành Nam và một cá nhân để góp vốn ngược vào Saigon Co.op.

Việc ký hợp đồng, nhận tiền và sử dụng tiền nhận được từ Saigon Co.op không hợp lý, thực chất nhằm che giấu nguồn tiền góp vốn (không trực tiếp mà lại thông qua các công ty và cá nhân trung gian) để góp vốn vào Saigon Co.op nhận lợi nhuận.